ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "БІЛОЦЕРКІВСЬКА ТЕПЛОЕЛЕКТРОЦЕНТРАЛЬ"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2015 р.

Примітки: ПРИМІТКИ до річної фінансової звітності ПРАТ «БІЛОЦЕРКІВСЬКА ТЕЦ» за 2015 р. Відомості про підприємство: Дата державної реєстрації :06.12.1999 рік.; Організаційно-правова форма: Приватне акціонерне товариство; Повна назва підприємства : ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «БІЛОЦЕРКІВСЬКА ТЕПЛОЕЛЕКТРОЦЕНТРАЛЬ»; Скорочена назва підприємства : ПРАТ «БІЛОЦЕРКІВСЬКА ТЕЦ»; Форма власності підприємства : приватна; Ознака особи : юридична; Форма фінансування : госпрозрахункова; Вищестояща організація : не має; Наявність філій, підрозділів : не має; Основні види діяльності : 35.11-виробництво електроенергії, 35.30 – постачання пари, гарячої води та кондиційованого повітря; Середня чисельність працівників : 434 чоловік; Статутний фонд : 76726275,00 грн. 1 П(С)БО – «Основні засоби. Переоцінена вартість основних засобів на 01.01.2016 р.: 1. Будівлі та споруди – 107221,0 т. грн . Сума амортизації – 63836,0 т. грн. Переоцінка проводилась в 2012 р., в 2014 р. переоцінка не проводилась. Первісна вартість основних засобів: 1. Машини та обладнання – 65150,0 т. грн. 2. Транспортні засоби – 2525,0 т. грн.. 3. Інструменти, прилади, інвентар – 1338,0 т. грн. 4. Інші основні засоби – 417,0 т. грн. 5. Бібліотечні фонди – 203,0 т. грн. 6. МНМА – 1001,0 т. грн. 7. Тимчасові не титульні споруди – 18,0 т. грн. На підприємстві застосовується прямолінійний метод нарахування амортизації по основним засобам. Мінімальний термін експлуатації 5 років максимальний 35 років. Сума нарахованої амортизації : 1. Машини та обладнання – 21990,0 тис. грн. 2. Транспортні засоби – 977,0 тис. грн.. 3. Інструменти, прилади, інвентар –1020,0 тис. грн. 4. Інші основні засоби – 217,0 тис. грн. 5. Бібліотечні фонди – 203,0 тис. грн. 6. МНМА – 975,0 тис. грн. 7. Тимчасові нетитульні споруди – 9,0 тис. грн. 2 П(С)БО – «Нематеріальні активи» Первісна вартість нематеріальних активів – 1176,0 тис. грн. Переоцінка нематеріальних активів в 2015 році не проводилась. Амортизація по нематеріальним активів нараховується по прямолінійному методу, термін експлуатації від 1 до 10 років. Загальна сума витрат на дослідження та розробки, обслуговування комп’ютерних програм , що включена до складу витрат у 2015 р. склала 125,7 тис. грн. 3 П(С)БО – «Фінансові інвестиції. Первісне визнання фінансових інвестицій здійснюється за їхньою собівартістю. Станом на 01.01.201 р. на балансі ПРАТ «БІЛОЦЕРКІВСЬКА ТЕЦ» обліковується пакет акцій ПАТ «АСК «Омега» (99000 акцій) по справедливій вартості 1055600,00 грн. (висновок ТОВ «Кредитне Брокерське Агентство»), акції ПРАТ «РОСАВА» (3200000000 шт.) по справедливій вартості 32000000,00 грн. згідно Договору купівлі-продажу акцій №287 від 04.07.2014 р.Доходи та втрати від зміни справедливої вартості за звітний період підприємство не отримувало. 4 П(С)БО – «Запаси». Зарахування засів на баланс підприємства здійснюється за їх первісною вартістю. При відпуску запасів у виробництво та реалізацію застосовується метод (ФІФО). Балансова вартість запасів на кінець звітного періоду: - Сировина та матеріали – 3721,0 тис. грн. - Паливо – 76824,0 тис. грн. - Тара та тарні матеріали -20,0 тис .грн. - Будівельні матеріали – 137,0 тис. грн. - Запасні частини -3670,0 тис. грн. - Малоцінні та швидкозношувальні предмети -44,0 тис. грн. - Товари – 14,0 тис. грн. ВСЬОГО :84430,0 тис. грн. 5 П(С)БО – «Дебіторська заборгованість». Дебіторська заборгованість на 31.12.2015 р. за товари, роботи , послуги -422846,0 тис. грн., в т.ч. за періодами погашення : - До 12 місяців -119652,0 тис. грн. - Від 12 до 18 місяців –79773,0 тис. грн.. - Від 18 до 36 місяців -67610,0 тис. грн. Інша поточна дебіторська заборгованість – 1257005,0 тис. грн., в т. ч. за періодами: - До 12 місяців – 0 тис. грн. - Від 12 до 18 місяців – 0 тис. грн.. - Від 18 до 36 місяців -7022,0 тис. грн. 6 Розділ НП(С)БО №1 Купівля продаж акцій в звітному періоді не проводилась. Товариству належать прості іменні акції номінальною вартістю 5,75 грн. за одну акцію на загальну суму 76726275,00 грн. Перелік осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента: 1.ПАТ «Білоцерківська ТЕЦ», код ЄДРПОУ 05407737, 5337480 шт. простих іменних акцій. 7 П9С)БО 11 – «Зобов»язання». Інші довгострокові зобов»язання – заборгованість за виданими векселями станом на 01.01.2016 р. 712549,0 тис. грн. Інші поточні зобов»язання – заборгованість по відсоткам по банківським кредитам – 93377,0 тис. грн., заборгованість по договору поруки по банківським відсоткам-5613,0 тис. грн., податковий кредит – 24891,0 тис. грн. Довгострокове забезпечення витрат персоналу (резерв відпусток) – 4170,0 тис. грн. 8 П(С)БО 15 – Дохід». Дохід визнається на дату надання послуг або відвантаження товарів. За 2015 р. підприємство отримало дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) – 1606005,7 тис. грн., в т. ч. : - Виробництво електроенергії -1474514,9 тис. грн., - Постачання пари та гарячої води -126988,6 тис. грн., - Забір, очищення та постачання води - 3781,1 тис. грн. - Постачання інших готових страв –228,1 тис. грн., - Неспеціалізована оптова торгівля – 493,0 тис. грн. Інші операційні доходи : - Дохід від операційної оренди – 60,8 тис. грн., - Інші операційні доходи – 325,4 тис. грн.. - Дохід від операційних курсових різниць – 9,8 тис. грн. 9 П(С)БО 16 – «Витрати». Собівартість виробництва тепло електроенергії формується відповідно до вимог П(С)БО. До складу собівартості реалізації вносяться прямі матеріальні витрати, витрати на оплату праці, амортизація, загальновиробничі витрати. 10 П(С)БО 17 – «Податок на прибуток». Ставка податку на прибуток за звітний період становила 18%. Витрати з податку на прибуток за звітний період відрізняються від добутку облікового прибутку (збитку) на 18% за рахунок тимчасових податкових різниць (резерв відпусток,амортизація) та постійних податкових різниць (сума витрат, що відповідно до р. 111 ПКУ не попадають до складу витрат, що враховуються при обчисленні об»єкту оподаткування). 10 П(С)БО 21 – «Вплив змін валютних курсів». За звітний період суттєвого впливу валютних курсів не було. 11 П(С)БО 23 – Розкриття інформації щодо пов»язаних сторін». Пов»язаною особою по відношенню до ПРАТ «БІЛОЦЕРКІВСЬКА ТЕЦ» є ПАТ «Білоцерківська ТЕЦ» (код ЄДРПОУ 05407737). Між пов»язаними особами за звітний 2015 рік були виробничі відносини. Згідно Договору №276-р від 10.08.2013 р. ПРАТ «БІЛОЦЕРКІВСЬКА ТЕЦ» придбало в ПАТ «Білоцерківська ТЕЦ» товар на суму 11244,00 грн. В операціях з пов»язаними особами застосовувались звичайні ціни. Станом на 01.01.2016 р. дебіторської та кредиторської заборгованості за товари (роботи, послуги) між пов»яними особами не має . 12 П(С)БО 27 – «Необоротні активи, утримувані для продажу, та припинення діяльності». Необоротних активів для продажу та припинення діяльності на балансі підприємства не має.

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.